财务部关键业绩指标
序号
指标名称
说明
计分规则
数据来源
1公司整体费用率
反映财务部对公司整体费用控制情况
费用率=期间费用总额/收入净额
1) =目标值,得100分
2) 比目标值每降低5%,加5分,最高120分;
3) >目标值的130%,不得分;
4) 其余按线性关系计算同上
财务部报表
2流动资产周转率
反映财务部对流动资产管理情况
=营业收入/平均流动资产
1) =目标值,得100分
2) 比目标值每降低5%,加5分,最高120分;
3) >目标值的130%,不得分;
4) 其余按线性关系计算同上
财务部分析报告
3财务报表质量
财务报表编制、财务分析报告的及时、准确、完整性
上级直接评分;
范围:0-120分
根据财务部报表
4财务预算编制质量
预算编制进度完成情况、编制准确性
同上
财务部预算报表及执行情况分析
5税务处理质量
日常税务计算、申报的及时性与准确性,出现的遗漏、错误等的数量
=0,得100分
>0,不得分
税务报表
6帐务差错率
帐务出现遗漏、错误等的次数
=0,得100分
>0,不得分
财务部报表
7部门费用预算超支率
严格按预算和制度控制费用的支出